الضرائب
الوصول
المحاسبة ← الضرائب
متى أستخدمه؟
- لمراجعة نسب ضريبة القيمة المضافة (VAT) المعرّفة في منشأتك قبل إصدار الفواتير.
- لمعرفة الضريبة التي ستُطبَّق افتراضيًا على المبيعات مقابل المشتريات.
- للتمييز بين الضريبة شامل السعر وغير شامل السعر واختيار ما يناسب طريقة تسعيرك.
- لمراجعة الحسابات التي تُرحَّل إليها الضريبة المستحقة والمستردة.
الضرائب المهيّأة مسبقًا
تصل منشأتك بست ضرائب جاهزة تغطي متطلبات ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية:
| اسم الضريبة | نوع الضريبة | تسمية الفواتير |
|---|---|---|
| 15% غير شامل السعر | المبيعات | VAT 15% |
| 15% شامل السعر | المبيعات | VAT 15% |
| 15% غير شامل السعر | المشتريات | VAT 15% |
| 15% شامل السعر | المشتريات | VAT 15% |
| معفى من ضريبة القيمة المضافة للمبيعات 0% | المبيعات | VAT 0% |
| معفى من ضريبة القيمة المضافة للمشتريات 0% | المشتريات | VAT 0% |
تُفتح الشاشة افتراضيًا على عامل التصفية الشراء أو بيع.
الفرق بين شامل السعر وغير شامل السعر
- غير شامل السعر: السعر المُدخل في الفاتورة لا يتضمن الضريبة، فتُضاف عليه 15% ويظهر إجمالي أعلى من سعر البند. تستخدمها عادةً في التعاملات بين المنشآت.
- شامل السعر: السعر المُدخل يتضمن الضريبة أصلًا، فيستخرج النظام قيمة الضريبة من داخله. تستخدمها عادةً في البيع للمستهلك النهائي وفي نقاط البيع حيث يكون السعر المعروض هو السعر النهائي.
يظهر هذا الفرق في بطاقة الضريبة عبر خانة مشمول في السعر ضمن تبويب خيارات متقدمة.
قراءة بطاقة الضريبة
الحقول الأساسية
- اسم الضريبة: الاسم الظاهر عند اختيار الضريبة في بنود الفواتير (حقل إلزامي).
- نوع الضريبة: يحدّد أين تظهر الضريبة — المبيعات أو المشتريات (حقل إلزامي).
- حساب الضريبة: طريقة الاحتساب، وقيمتها نسبة من السعر لضريبة القيمة المضافة (حقل إلزامي).
- نطاق الضريبة: يقصر الضريبة على المنتجات أو الخدمات؛ تركه فارغًا يعني انطباقها على الاثنين.
- المبلغ: النسبة المطبّقة، وهي 15.0000% لضريبة القيمة المضافة.
- نشط: يُخفي الضريبة من قوائم الاختيار عند إلغاء تفعيله دون حذفها.
تبويب تعريف
يضبط هذا التبويب توزيع مبلغ الضريبة على الحسابات، عبر جدولين:
- التوزيع للفواتير: يحدّد ما يحدث عند إصدار فاتورة.
- التوزيع للإشعارات الدائنة: يحدّد ما يحدث عند إصدار إشعار دائن أو مرتجع.
وأعمدة كل جدول هي:
- %: نسبة المبلغ الموجّهة إلى هذا السطر.
- بناءً على: أساس السطر، إما قاعدة (المبلغ قبل الضريبة) أو من الضريبة (مبلغ الضريبة نفسه).
- الحساب: الحساب المحاسبي الذي يستقبل المبلغ، مثل 210016 مخرجات ضريبة القيمة المضافة.
- شبكات الضرائب: خانة الإقرار الضريبي التي يُغذّيها السطر.
تبويب خيارات متقدمة
- تسمية الفواتير: النص الذي يظهر بجانب الضريبة في مستند الفاتورة، مثل VAT 15%.
- مجموعة الضريبة: المجموعة التي تُجمَّع تحتها الضريبة في ملخص الفاتورة والتقارير (حقل إلزامي).
- الدولة: الدولة التي تنتمي إليها الضريبة، وهي المملكة العربية السعودية (حقل إلزامي).
- مشمول في السعر: يجعل السعر المُدخل شاملًا للضريبة.
- تؤثر على المبلغ الأساسي للضرائب اللاحقة: يجعل قيمة هذه الضريبة جزءًا من الوعاء الذي تُحسب عليه الضرائب التالية.
- الأساس المتأثر بالضرائب السابقة: يجعل وعاء هذه الضريبة متأثرًا بالضرائب المطبّقة قبلها.
التكامل مع الأقسام الأخرى
- الضريبة المختارة في بند فاتورة المبيعات أو المشتريات هي إحدى الضرائب المعرّفة هنا.
- يمكن ربط ضريبة بحساب في الشجرة المحاسبية عبر حقل ضرائب افتراضية لتُقترح تلقائيًا.
- حسابات الضريبة المستحقة والمستردة — مثل 210016 مخرجات ضريبة القيمة المضافة و114021 مدخلات ضريبة القيمة المضافة — تظهر أرصدتها في دليل الشجرة المحاسبية.
- تعتمد تقارير الإقرار الضريبي على شبكات الضرائب المعرّفة في تبويب تعريف.
أفضل الممارسات
- لا تُعدّل نسبة المبلغ في ضريبة استُخدمت في فواتير مرحّلة؛ تغيير النسبة يؤثّر على قراءة الفواتير السابقة. راجع فريق الدعم إذا تغيّرت النسبة النظامية.
- اختر صيغة واحدة (شامل السعر أو غير شامل السعر) واعتمدها في كل قوائم أسعارك حتى لا تختلف الإجماليات بين القنوات.
- استخدم الضرائب المعفاة 0% بدل ترك بند الفاتورة بلا ضريبة، ليظهر التوريد المعفى في الإقرار الضريبي بشكل صحيح.
- لا تحذف ضريبة استُخدمت في فواتير مرحّلة؛ ألغِ تفعيل نشط بدلًا من ذلك.
تصفية وسرعة الوصول (عرض القائمة)
- الأعمدة المعروضة: اسم الضريبة، نوع الضريبة، نطاق الضريبة، تسمية الفواتير، نشط.
- زر عوامل التصفية يتيح: بيع، الشراء، الخدمات، المنتجات، نشط، غير نشط، إضافة عامل تصفية مخصص.
- زر التجميع حسب يتيح: نوع الضريبة، نطاق الضريبة، إضافة مجموعة مخصصة.
- استخدم عامل التصفية غير نشط للعثور على ضريبة أوقفتَها سابقًا.
أسئلة سريعة
-
لماذا لا يوجد زر إنشاء في هذه الشاشة؟
لأن الضرائب تُهيَّأ مع المنشأة وفق النظام الضريبي السعودي؛ إضافة ضريبة جديدة إجراء استثنائي يُنفَّذ بالتنسيق مع فريق الدعم. -
أي ضريبة تُطبَّق افتراضيًا على فواتيري؟
الضريبة المعرّفة في بطاقة المنتج، أو ضرائب افتراضية الخاصة بالحساب المستخدم في البند؛ ويمكن تغييرها يدويًا في كل بند. -
لماذا اختلف إجمالي الفاتورة عن السعر المعروض في نقطة البيع؟
غالبًا لأن الضريبة المستخدمة في الفاتورة غير شامل السعر بينما أسعار نقطة البيع شامل السعر. -
كيف أوقف استخدام ضريبة دون حذفها؟
ألغِ تفعيل خانة نشط في بطاقتها؛ ستختفي من قوائم الاختيار مع بقاء الفواتير السابقة سليمة. -
ما معنى شبكات الضرائب؟
هي خانات الإقرار الضريبي التي يُرحَّل إليها مبلغ الضريبة أو وعاؤها، وتُستخدم في إعداد الإقرار الدوري.
نموذج إدخال نموذجي
- اسم الضريبة: 15% غير شامل السعر
- نوع الضريبة: المبيعات
- حساب الضريبة: نسبة من السعر
- المبلغ: 15.0000%
- تسمية الفواتير: VAT 15%
- الدولة: المملكة العربية السعودية
- التوزيع للفواتير: قاعدة — ثم 100.00 من الضريبة إلى 210016 مخرجات ضريبة القيمة المضافة
ضبط الضرائب في hozma.tech مرة واحدة يضمن صحة كل فاتورة تصدرها وكل إقرار ضريبي تقدّمه.